Al cotizar en el sistema privado de salud chileno, muchas personas descubren que tienen dinero acumulado a su favor en su entidad de salud. Se trata de los excedentes de cotización en Isapre, un fondo individual normado por ley que pertenece exclusivamente a la persona cotizante y que cuenta con reglas claras respecto a su uso y devolución anual en efectivo.
¿Qué son los excedentes y cómo se originan?
Los excedentes se producen cuando el 7% de cotización legal obligatoria de tu remuneración imponible es superior al costo total del plan de salud convenido. Este costo total incluye el precio base del plan complementario, la prima de las Garantías Explícitas en Salud (GES), la Cobertura Adicional para Enfermedades Catastróficas (CAEC) y eventuales beneficios adicionales pactados.
Esa diferencia positiva no la retiene la aseguradora: por mandato de la Superintendencia de Salud, va directo a una cuenta corriente individual a nombre del afiliado.
¿En qué se pueden gastar los excedentes?
A lo largo del año, no es necesario esperar la devolución en dinero para aprovechar estos fondos. La normativa faculta el uso de los excedentes para:
Copagos y atenciones: Cubrir el copago de consultas médicas, exámenes, procedimientos o intervenciones quirúrgicas.
Medicamentos y farmacias: Pagar fármacos de uso ambulatorio e insumos en farmacias asociadas o en convenio.
Salud dental y prestaciones no cubiertas: Financiar atenciones odontológicas o prestaciones médicas no codificadas ni contempladas en el plan contractual.
Protección ante cesantía: Pagar las cotizaciones de salud en periodos de desempleo involuntario.
Préstamos de salud y trámites de jubilación: Amortizar cuotas de créditos otorgados por la Isapre o cubrir la cotización mientras se tramita la pensión de vejez.
Devolución anual en dinero: Plazos y forma de pago
Desde la reforma legal vigente, las Isapres tienen la obligación de realizar una devolución masiva anual de los excedentes acumulados al 31 de diciembre que no hayan sido consumidos. El plazo perentorio para esta liquidación vence el último día hábil del mes de enero de cada año.
El pago se efectúa preferentemente vía transferencia bancaria a la cuenta corriente, chequera electrónica, cuenta vista o CuentaRUT que el cotizante haya registrado en su Isapre. Si la institución no cuenta con dichos datos bancarios, emitirá un cheque nominativo o un vale vista. En situaciones donde el saldo sea menor a 0,08 UF, la persona podrá retirarlo en sucursal o solicitar su cobro mediante el sitio web institucional.
Adecuación de planes y derechos irrenunciables
Cuando los excedentes generados superan el 10% de la cotización legal, la Isapre debe enviar una Carta de Adecuación por ajuste de Excedentes, proponiendo un plan alternativo que absorba esa diferencia. No obstante, el usuario no está obligado a aceptar el cambio y puede conservar su plan vigente sin perder beneficios.
Cabe recordar que los excedentes son legalmente irrenunciables (salvo contadas excepciones en planes grupales o individuales compensados). En caso de desafiliación voluntaria o término de contrato, la Isapre debe reintegrar la totalidad del saldo acumulado. De igual forma, ante el fallecimiento del afiliado, estos fondos no prescriben a favor de la empresa aseguradora, sino que forman parte de la masa hereditaria y se transfieren a sus herederos legales.